Importadores y exportadores han sumado esfuerzos desde hace décadas para mejorar el comercio y definir formas de hacer negocio más efectivas.
Ese trabajo conjunto también incluye documentos y métodos estandarizados para asegurar que los vendedores y compradores en el mercado pueden proteger sus mercancías y hacer tratos de manera efectiva.
Anteriormente, mencionamos los principales métodos de pago para transacciones internacionales), por lo que en esta ocasión queremos entrar en detalle en uno de los más utilizados: las cartas de crédito.
¿Qué es una carta de crédito?
La carta de crédito es un documento escrito que presenta el banco del importador a nombre de este. A través de este documento el exportador obtiene una garantía de que el banco emisor realizará el pago por la mercancía vendida bajo los términos y plazo establecidos.
Cabe mencionar que el banco del importador realizará el pago con base en los documentos entregados y no requiere asegurar la entrega física de los bienes. En ese sentido, si los documentos están alineados con los términos y condiciones de la carta de crédito, el banco no podrá negar el pago.
¿Quién emite una carta de crédito?
La emite el banco del importador a nombre de este para garantizar que la institución realizará el pago por la mercancía.
Características de una carta de crédito
¿Qué cargos existen por una carta de crédito?
Existen algunos costos o cargos relacionando con las cartas de crédito, lo cuales pueden incluir:
- Cargos de apertura, así como cuotas de compromiso, cobros anticipados y la cuota por la expedición de la carta de crédito.
- Cargos por retiro aplicables al final del periodo. Pueden ser costos por asesoría por parte del banco, obligaciones regulatorias de los países, cargos del banco del exportador o del importador.
Para estar seguro de cuáles son los aplicables, asegúrate de consultar a detalle los términos y condiciones, así como de revisar con tu banco todos las tarifas o cuotas aplicables.
¿Cómo es el proceso para utilizar la carta de crédito?
Paso 1. Comprador (importador) y Vendedor (exportador) acuerdan utilizar la carta de crédito como método de pago.
Paso 2. El importador solicita la carta de crédito a su banco para que se emita como beneficiario a su exportador.
Paso 3. El banco del importador hace llegar la carta al banco de exportador.
Paso 4. El banco del exportador verifica la autenticidad de la carta y la hace llegar a su cliente (exportador).
Paso 5. El exportador envía la mercancía
Paso 6. Una vez realizado el envío, el exportador hace llegar los documentos a su banco los documentos que demuestran que se realizó el envíos.
Paso 7. Los documentos se reenvían al banco del importador.
Paso 8. Una vez recibidos y verificados, el banco del importador los hace llegar al importador para que proceda el pago.
Requisitos para la carta de crédito
Uno de los aspectos primordiales de este método es que es vital ingresar los documentos en tiempo y forma para alinearse a los términos y condiciones de la carta de crédito. Cualquier fallo en la adherencia puede llevar a no pago, generar retrasos en dispuestos de pago.
Por otro lado, debes analizar a fondo todas las opciones para elegir la institución bancaria para realizar el proceso de la Carta de Crédito, pues las cláusulas y costos relacionados también inciden en su efectividad como método de pago.
Tipos de Carta de Crédito
Carta de crédito revocable
Puede ser modificada o revocada independientemente por el banco emisor sin notificación. No son comunes en transacciones modernas del comercio internacional. Conoce más sobre qué es una carta de crédito recovable en este enlace
Carta de crédito irrevocable
La principal característica de una carta de crédito irrevocable es que no puede ser modificada o revocada sin el consentimiento del banco emisor, el beneficiarios o el banco confirmante (del exportador). Es una opción segura para el exportador, pues asegura que la cantidad mencionada en la carta de crédito sea pagada siempre y cuando los documentos ingresados estén alineados a los términos y condiciones del acuerdo. .
Carta de crédito confirmada
Otro banco añade garantía a la carta de crédito. Brinda mayor seguridad al exportador, pero los costos se elevan.
Carta de crédito no confirmada
Solo el banco emisor (del comprador) deberá revisar los documentos y se compromete a pagar, mientras que el banco del exportador solo actúa como notificador.
Carta de crédito a la vista
Requiere que el banco emisor haga el pago a la vista (inmediato).
Carta de crédito transferible
El beneficiario puede transferir los fondos en forma total o parcial a otra compañía/productor. Es decir que el beneficiario actúa como intermediario de otra compañía.
Carta de crédito stand-by
Similar a las garantías bancarias, el exportador obtiene el pago del banco incluso si el comprador incumple en los términos y condiciones. Lee más sobre la carta de crédito stand-by aquí.
Carta de crédito negociable
Permite a cualquier banco poder participar mientras que esté dispuesto a pagar, confirmar, avisar y negociar. La carta de crédito debe indicar que no existen restricciones para algún banco.
Carta de crédito rotativa (revolving)
La cantidad mencionada es restituida después del pago y permite su reutilización en la misma forma, monto y condiciones originales, durante un plazo determinado.
Carta de crédito de Anticipo
Permite el pago anticipado total o parcial contra la presentación de documentos (Cláusula Roja) o contra un certificado de depósito en almacén autorizado, facturas u otros comprobantes de disposición previamente convenidos e identificados en el crédito (Cláusula Verde).
Carta de crédito Back to Back
Se abre un crédito de respaldo que permite financiar ambos lados de la transacción con un crédito y contracrédito. Un caso en que se pueda dar este tipo de transacción es cuando un intermediario compra a una empresas y vende a otra.
Diferencia entre Carta de Crédito y Garantía bancaria
Como mencionamos, la carta de crédito es un documento de compromiso. Representa una garantía de que se realizará el pago por el banco o cualquier institución financiera bajo las condiciones de dicha carta de crédito. Existen 4 actores involucrados (importador, exportador, banco del importar y el banco del exportador).
Por su parte, la garantía bancaria es un instrumento comercial. En esta, un banco brinda garantía alrededor de una actividad. En caso de que dicha actividad no se realice, el banco es quien realiza el pago, es decir que solo existen 3 actores involucrados (el aplicante, el beneficiario y el banco).
Preguntas frecuentes sobre la carta de crédito
1. ¿Qué es una carta de crédito?
Es un documento escrito que presenta el banco del importador a nombre de este para que el exportador obtenga una garantía de que el banco emisor realizará el pago por la mercancía vendida bajo los términos y plazo establecidos.
2. ¿Quién emite una carta de crédito?
El banco del importador a nombre de este.
3. ¿Cuáles son las características de una carta de crédito?
Algunos costos o cargos relacionados con las cartas de crédito varían dependiendo de cargos de apertura, cuotas de compromiso, cobros anticipados, la cuota por la expedición de la carta de crédito y cargos por retiro aplicables al final del periodo.
4. ¿Cuál es el proceso para utilizar una carta de crédito?
Luego de llegar a un acuerdo de compra-venta, el importador solicita la carta de crédito a su banco. El banco del exportador la verifica. Se realiza el envío de la mercancía. Se prueba al importador y su banco que la mercancía ya fue enviada. El banco del importador verifica el envío y procede con el pago.
5. ¿Cuántos tipos de carta de crédito hay?
Existen 10 tipos de cartas de crédito: carta de crédito revocable, carta de crédito irrevocable, carta de crédito confirmada, carta de crédito no confirmada, carta de crédito a la vista, carta de crédito transferible, carta de crédito stand-by, carta de crédito negociable, carta de crédito rotativa, carta de crédito de anticipo, carta de crédito Back to Back.
